Новости

КПК обязаны сдавать отчет ОФР: письмо Минфина

Взаимодействие с ведомствами
В Лигу пришел ответ из Минфина на наш запрос относительно необходимости для кредитных потребительских кооперативов направления в налоговый орган финансовой информации о клиентах, выгодоприобретателях и (или) лицах, прямо или косвенно их контролирующих, в отношении которых выявлено, что они являются налоговыми резидентами иностранных государств (территорий), а также иной информации, относящейся к заключенному между клиентом и кооперативом договору, предусматривающему оказание финансовых услуг. В запросе мы просили учесть специфику деятельности кредитных кооперативов и полагали, что КПК не следует относить к ОФР в целях применения статьи 142.1 НК РФ. Исходя из ответа Минфина РФ - КПК должны сдавать Отчет ОФР (340-ФЗ). В случае отсутствия информации о зарубежных счетах, следует заполнить специальную форму "Уведомление об отсутствии счетов".